Economia

Cifras de peso en el sector bancario *

Dr. Boris Ackerman

El Mundo Economía y Negocios trae un adelanto del Ranking Bancario con análisis de datos a través de la metodología Camel y que difundirá

En esta edición especial El Mundo trae un adelanto del Ranking Bancario que difundirá mensualmente en sus plataformas digitales y que está especialmente diseñado para los públicos interesados en los detalles del sistema financiero y en los números pequeños de la banca.

Este ranking está elaborado sobre la base de la información oficial publicada mensualmente por la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario.

Pero, nuestro aporte fundamental en este ranking es el análisis de estos datos a través de la metodología CAMEL, originalmente creada por autoridades reguladoras financieras de otros países para evaluar bancos e instituciones financieras.

Esta metodología es transparente, basa íntegramente en elementos cuantitativos objetivos, con una contabilidad homogénea y una metodología estable que no va a cambiar en el tiempo.

Este indice clásico de sanidad del sistema se fundamenta en cinco áreas: (C) Adecuación de patrimonio o capital ( Capital Adequacy); (A) Calidad de activos (Assets Quality); (M) Calidad de la gestión (Management); (E) Rentabilidad (Earnings) y (L) Liquidez (Liquidity).

En esta práctica internacional, supervisores bancarios asignan categorías del 1 al 5 para cada uno de los componentes, para así formar un índice compuesto para los bancos.

En 1996 el método Camel se convirtió en Camels siendo la S, el grado de sensibilidad al riesgo de mercado.

Los bancos calificados con 1 o 2, no representan preocupación para las autoridades. Mientras que instituciones con categorías son 3, 4 o 5, muestran ciertos riesgos que pueden variar.

Ambos métodos, CAMEL y CAMELS dan una medición de la situación actual, desde el punto de vista financiero, operacional y de cumplimiento de obligaciones. Y que permiten a los reguladores identificar problemas potenciales y tomar acciones correctivas.

Tradicionalmente los índices CAMEL, nunca son revelados por las autoridades y ni siquiera se entregan materiales atrasados.

De este desconocimiento sobre los detalles de las metodologías aplicadas por las autoridades de supervisión, así como de la necesidad de inversionistas, empresas y del público en general de estar debidamente informados surge la necesidad de presentar alternativas de evaluación.

Hemos desarrollado una metodología de cálculo, basada en:

1.  Jerarquización: se establece una categorización de indicadores financieros, es decir, la institución que posea el mejor indicador, obtendrá la puntuación.

2.  Totalización: Para cada categoría de indicadores (Adecuación de capital , Calidad de activos, Gestión, Rentabilidad y Liquidez ) de cada banco, se suman los valores obtenidos en el paso 1.

3. Ponderación: Se multiplica el resultado de la totalización por el número de indicadores de la categoría que más indicadores posea y se divide entre el número de indicadores de la categoría.

4. Obtención de la puntuación total o índice global: en este paso, para cada banco, se suman los totales obtenidos en cada categoría de indicadores, para lograr así el índice global.

5 Ranking: Se le otorga a cada institución una posición del 1 al 5, siendo 1 la mejor categoría.

Nuestro ranking se fundamenta en un modelo eminentemente cuantitativo, transparente y sin ningún sesgo cualitativo. Es una metodología que se mantendrá sin cambios. De producirse alguna modificación, sería únicamente por causas de fuerza mayor, no imputables a los analistas.

Además este producto incluye un análisis de tendencias de cada institución, al mostrar las puntuaciones obtenidas en las últimas seis categorías de trimestres pasados, sobre la base de referencia de 100 puntos.

Es decir, determinando el percentil de cada banco frente a los demás miembros del sistema.

*_El doctor Boris Ackerman, autor de este trabajo y nuestro columnista invitado, es profesor de pre y postgrado de las Universidades "Simón Bolívar" y Católica "Andrés Bello",  máster en administración financiera del IESA y columnista el Diario "El Mundo, Economía y Negocios".

Twitter: @PardeyBlogger

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